Kategoria: Baza wiedzy o faktoringu

Faktoring jawny to najbardziej powszechny i najtańszy w Polsce rodzaj usługi faktoringowej. Co więcej, wydatki z tytułu prowizji i odsetek za tę usługę możesz zaliczyć do kosztów uzyskania przychodu i odliczyć od podatku.

Istotą faktoringu jest przyspieszenie płatności z faktur przychodowych, czyli wypłata tych pieniędzy, które już się Tobie należą za wykonaną usługę bądź dostarczony towar. Kiedy po prostu nie chcesz czekać 30, 60 czy nawet 90 dni na zapłatę faktury.

Po wcześniejszą wypłatę pieniędzy “zamrożonych” na fakturach możesz zgłosić się do firm faktoringowych – tzw. faktorów. W Polsce oprócz klasycznych firm faktoringowych, spełniających standardy np. Polskiego Związku Faktorów, działają również firmy pożyczkowe oferujące pożyczkę pod fakturę (tzw. pożyczko-faktoringowe lub pseudo-faktoringowe).

Firmy faktoringowe – w przeciwieństwie do firm pożyczkowych – zapewniają, oprócz samego finansowania faktur, również zarządzanie wierzytelnościami oraz usługę weryfikacji kontrahentów. I dlatego usługi faktoringowe – które są czymś więcej niż usługami związanymi z pośrednictwem finansowym – możesz wrzucić w koszty swojej działalności.

Faktoring jawny – dlaczego jest najpopularniejszy?

Decydując się na klasyczny faktoring i podpisując umowę z firmą faktoringową, w chwili przekazania faktury do finansowania dokonujesz cesji wierzytelności.

Cesja wierzytelności to przeniesienie przez Ciebie (przedsiębiorcę) prawa własności wierzytelności oraz wszelkich związanych z nią praw na faktora (np. SMEO).

O cesji jawnej (faktoringu jawnym) mówimy wówczas, gdy Ty lub Twój faktor informujecie o jej dokonaniu kontrahenta, a każda zgłoszona do finansowania faktura zawiera informację o cesji.

Podpisując umowę z faktorem, czyli dokonując cesji, zobowiązany jesteś do zmiany rachunku bankowego na wystawianej swojemu kontrahentowi fakturze. Płatność za fakturę powinna być zrealizowana przez Twojego kontrahenta na dedykowany Tobie rachunek bankowy w firmie faktoringowej, takiej jak SMEO. Jeśli kontrahent przez pomyłkę zapłaci Tobie – zamiast na Twoje konto w SMEO – natychmiast powinieneś te środki zwrócić faktorowi. SMEO rozliczy finansowaną wierzytelność, a pozostałą kwotę odeśle niezwłocznie na Twój rachunek.

Faktoring jawny jest najpopularniejszą formą faktoringu na polskim rynku i ma zastosowanie w obsłudze zarówno transakcji krajowych, jak i międzynarodowych. Korzystanie ze sprawdzonego partnera faktoringowego w świecie biznesowym dobrze o Tobie świadczy i uwiarygodnia Cię w oczach partnerów biznesowych.

Czasem w Polsce można spotkać się również z cesją cichą (faktoring tajny) – wtedy nie masz obowiązku poinformowania kontrahenta o samej cesji i sam rozliczasz się z faktorem. Jest to rzadko spotykany faktoring i to najczęściej w przypadku zakazu cesji w umowach. Jest to też najdroższa forma faktoringu ze względu na najwyższy poziom ryzyka po stronie faktora.

Czytaj: Jak duże spółki finansują się kosztem małych, czyli o zakazie cesji

Faktoring a pożyczka

Co wyróżnia firmy faktoringowe od firm pożyczkowych?

Wydatki z tytułu prowizji faktoringowej i odsetek możesz zaliczyć do kosztów uzyskania przychodu i bez ryzyka kontroli odliczyć od podatku. Usługi faktoringowe są opodatkowane podatkiem VAT w stawce 23 proc.

Niestety zdarzają się firmy pożyczko-faktoringowe, czy też pseudo-faktoringowe, które opodatkowują swoje usługi 23 proc. VAT-em, ale ich działania narażają Cię na ogromne ryzyko.

Dlaczego? Usługa pożyczkowa to po prostu przelewanie pieniędzy, a potem naliczanie odsetek, czyli jest to typowa usługa pośrednictwa finansowego, zwolniona z VAT. Faktoring to natomiast zarówno finansowanie faktur, ale też monitoring i weryfikowanie wierzytelności i kontrahentów, którym dana firma wystawiła fakturę, kontakt z tymi kontrahentami, nierzadko również działania polubowne prowadzące do zapłaty. Profesjonalni faktorzy sprawdzają też, czy usługa naprawdę została wykonana.

Odliczenie VAT z faktury wystawionej przez firmę pseudo-faktoringową może zostać zakwestionowane przez fiskusa zgodnie z art. 88. Ustawy z dnia 11 marca 2004 r. o podatku od towarów i usług:

Art. 88 Przepis ust. 1 pkt. 2 (…):
3a. Nie stanowią podstawy do obniżenia podatku należnego oraz zwrotu różnicy podatku lub zwrotu podatku naliczonego faktury i dokumenty celne w przypadku gdy:
2) transakcja udokumentowana fakturą nie podlega opodatkowaniu albo jest zwolniona od podatku;

Pamiętaj, że złożenie błędnej deklaracji VAT podlega karze. Nawet jeśli konkretna firma pożyczkowa posiada indywidualną interpretację podatkową na swoją usługę, to chroni ona tylko tę firmę, a nie Ciebie (czyli przedsiębiorcę).

Dlatego decydując się na faktoring warto wybrać firmę, która gwarantuje coś więcej, niż przelew gotówki: niech monitoruje Twoje należności i sprawdza kontrahentów. Dobrze, jeżeli jest członkiem Polskiego Związku Faktorów.

Faktoring dla firm umożliwia wniesienie gotówki do swojego biznesu bez potrzeby zadłużenia siebie lub swojej firmy. Brzmi jak idealne rozwiązanie dla Twojej firmy? Możliwe, ale pod pewnymi warunkami. Sprawdź, czy je spełniasz.

Co to jest faktoring? Możesz traktować go jako alternatywę dla tradycyjnego kredytu albo – lepiej – jako jego uzupełnienie. Zapewnia natychmiastowy dostęp do środków finansowych, skraca cykl obrotu gotówką w Twojej firmie, dzięki temu pozwala Ci – ze spokojniejszą głową – rozwijać dalej biznes.

Dla kogo jest faktoring?

Podręcznikowo rzecz ujmując, faktoring jest dla firmy, która:

• stosuje odroczone, długie terminy płatności (inaczej określane mianem kredytu kupieckiego);
• poszukuje bezpiecznych źródeł finansowania swojej bieżącej działalności;
• chce zabezpieczyć się przed ewentualnymi zatorami płatniczymi;
• poszukuje kompleksowych usług finansowych ułatwiających zarządzanie płynnością finansową swojej firmy.

Jedna kluczowa uwaga – faktoring jest usługą dla firmy, która może pochwalić się zdrową sytuację finansową i zdrowymi relacjami ze swoimi kontrahentami. Jeśli masz niespłacone długi lub – co gorsza – jesteś na skraju bankructwa, faktoring na pewno Cię nie uratuje (i tak nie przejdziesz pozytywnie weryfikacji).

Faktoring dla firm – w jakich sytuacjach się sprawdza?

Nawet jeśli spełniasz wszystkie wyżej wymienione warunki, faktoring nadal nie musi być dobrym rozwiązaniem dla Twojej firmy. Dlatego przygotowaliśmy bardziej praktyczne zestawienie sytuacji, w jakich warto sięgnąć po faktoring.

1. Krótkoterminowe problemy z płynnością finansową

Prowadzisz biznes już od jakiegoś czasu. Pomimo, że miesięcznie czy kwartalnie bilans przychodów i kosztów się zgadza, to czujesz się niepewnie. Może masz niewielkie firmowe oszczędności, a może Twoi kontrahenci oczekują od Ciebie jeszcze dłuższych terminów płatności. Wystarczy, że jeden czy dwóch Twoich klientów przestanie płacić Ci w terminie i już będziesz mieć kłopoty z wywiązywaniem się ze swoich stałych zobowiązań.

Mówiąc najprościej, faktoring uwalnia Twoje pieniądze “zamrożone” w fakturach. Możesz nimi szybciej dysponować i np. na czas regulować swoje najpilniejsze zobowiązania (np. ZUS, podatki, spłata kredytu).

2. Kontrakt z dużym kontrahentem (stawiającym warunki)

Twoja firma podpisała kontrakt z kontrahentem, który znacząco przerasta Cię rozmiarami. Duży kontrakt to duża wypłata – może ona „żywić” Twoją firmę przez wiele miesięcy. Nawet jeśli udaje Ci się wynegocjować płatność za poszczególne etapy projektu, to i tak długie terminy płatności (45, 60, a nawet więcej dni) są często nienegocjowalnym warunkiem w umowie. A one niestety także mogą “zabić” firmę, a już na pewno zachwiać jej płynnością.

W sytuacji, gdy musisz długo czekać na wypłatę od kontrahenta – który dodatkowo zapewnia duży procent wszystkich Twoich przychodów – ryzyko zatorów płatniczych wzrasta. A kilka zatorów może spowodować utratę płynności finansowej całej firmy. Dzięki faktoringowi natychmiast dysponujesz należną Ci gotówką.

3. Stała współpraca z tymi samymi klientami

Prowadzisz firmę – najpewniej handlową lub produkcyjną – która ma stałe rynki zbytu na oferowane przez siebie produkty lub usługi. Masz powracających, płacących klientów – jedyny mankament polega na tym, że preferują oni długie terminy na fakturach. Sporadycznie – np. w gorszych dla swoich branż miesiącach – zdarza się, że płacą po terminie

Taka sytuacja to niemal podręcznikowy przykład, kiedy warto sięgnąć po faktoring. Nie tylko jest on narzędziem do poprawy bieżącej sytuacji finansowej firmy, co raczej do jej kontrolowania. Może służyć także do administrowania wierzytelnościami – w tym do monitoringu i ściągania należności.

4. Sezonowość sprzedaży

Jesteś małą firmą handlową – np. produkujesz i sprzedajesz unikalne kosze prezentowe. Masz kumulacje sprzedaży na przemian z zerową sprzedażą w niektórych miesiącach. Cechą charakterystyczną Twojego biznesu jest więc sezonowość – np. 60 proc. Twoich rocznych przychodów przypada na ostatni kwartał roku, 30 proc. na drugi kwartał, a pozostałe 10 proc. rozkłada się na pozostałe miesiące. Zdecydowana większość Twoich klientów to duże korporacje kupujące kosze w ilościach hurtowych (i z rzadka płacące z góry).

Konieczność zaangażowania większych środków w sezonie oraz wydłużone terminy spłaty należności wręcz wymuszają na Tobie poszukiwanie dodatkowych źródeł finansowania. I mogą to być właśnie środki uzyskane na drodze faktoringu.

5. Brak zdolności kredytowej

Niemal każdy dzień prowadzenia biznesu to dla Ciebie walka. Zwłaszcza z czasem. Twoja firma nie posiada odpowiedniej zdolności kredytowej – np. z racji krótkiej historii kredytowej. To wszystko powoduje, że ciągle masz problem z wypracowaniem płynności finansowej.

Oddanie np. części swoich należności do sfinansowania przez faktora pozwoli Ci odetchnąć. Zamiast zajmować się prośbami do klientów o przyspieszenie płatności, możesz poświęcić swój czas na zdobywanie nowych klientów.

Kiedy faktoring online jest dobrym rozwiązaniem?

Mówiąc najkrócej – wtedy, kiedy masz mało czasu.

Z punktu widzenia przedsiębiorcy, kluczową różnicą między tradycyjnym faktoringiem (oferowanym m.in. przez banki) a faktoringiem online (takim jak SMEO) jest maksymalne uproszczenie procesu. Nie trzeba udawać się do placówki stacjonarnej z plikiem papierowych zaświadczeń. Weryfikacja klienta i decyzja o przyznaniu limitu finansowania trwa kilka minut, a całość procesu odbywa się w pełni online. Finansowanie faktur również odbywa się “samoobsługowo” i całkowicie online – dzięki temu gotówkę ze swojej faktury masz w 15 minut na koncie.

Pamiętaj jednak, że faktoring nie zawsze musi okazać się idealnym wyjściem z problemów związanych np. z niewypłacalnością Twoich kontrahentów. Faktoring to nie windykacja.

Jeśli wystawiasz faktury z długim terminem płatności, mogłeś spotkać się z sytuacją, kiedy Twój kontrahent – zgodnie z prawem! – ograniczył Ci możliwość dowolnego rozporządzania Twoją należnością. W jaki sposób? Poprzez wprowadzenie do umowy zakazu cesji wierzytelności.

Wyobraź sobie, że dostajesz propozycję kontraktu od dużego podmiotu. Stawia on jednak jeden warunek – w umowie będzie widniał zapis o zakazie cesji wierzytelności. Godzisz się na to, choć wiesz, że ten zapis może wiązać się z problemami z płynnością finansową.

W Polsce zakaz cesji jest dość częstym instrumentem stosowanym przez duże przedsiębiorstwa wobec słabszych kontrahentów. Duże spółki stosują to rozwiązanie, gdy nie chcą być zaskakiwane zmianą wierzyciela, który mógłby np. okazać się podmiotem równie silnym, jak oni sami, a co za tym idzie – mógłby wywierać presję na terminowe płatności zobowiązań.

Dlatego grupą najbardziej pokrzywdzoną klauzulą o zakazie cesji są najmniejsze firmy. Ich zasoby finansowe i osobowe są zwykle mocno ograniczone, przez co jest im szczególnie trudno skutecznie domagać się płatności od znacznie większego kontrahenta.

Przeczytaj: Długie terminy płatności – co może zrobić przedsiębiorca?

Według raportu “Bezpieczeństwo finansowe małych firm w Polsce” opracowanego przez SMEO we współpracy z Erif BIG, blisko połowa (45%) polskich mikrofirm w ciągu ostatnich dwóch lat doświadczyła problemów finansowych, niezależnie od sektora działalności, wielkości zatrudnienia czy formy organizacji prawnej przedsiębiorstwa.

Ograniczenie lub całkowite zniesienie zakazu cesji mogłoby istotnie poprawić kondycję finansową właśnie tych najmniejszych podmiotów. Mali przedsiębiorcy mieliby większe możliwości przeniesienia ryzyka nieterminowego regulowania należności na podmioty silniejsze finansowo (np. na faktora).

Cesja wierzytelności – co to jest

Najpierw kilka trudnych wyrażeń (którymi operuje Kodeks cywilny, więc powinieneś je znać):

W ramach każdego zobowiązania jedna ze stron ma prawo żądać spełnienia jakiegoś świadczenia, a druga ma obowiązek to żądanie spełnić. Strona uprawniona to wierzyciel, a jej prawo to wierzytelność. Strona zobowiązana to dłużnik, a jej obowiązek to dług.

Cesja wierzytelności polega na przeniesieniu uprawnień przysługujących dotychczasowemu wierzycielowi na nowego nabywcę (nowego wierzyciela). W tym celu strony zawierają umowę. Po jej podpisania cały ciężar odzyskania długu spada na nowego wierzyciela.

Cesja wierzytelności najczęściej dotyczy pojedynczych zobowiązań, ale może i dotyczyć większej liczby wierzytelności jednocześnie.

Cesja wierzytelności a faktoring

Decydując się na faktoring i podpisując umowę z firmą faktoringową, w chwili przekazania faktury do finansowania dokonujesz cesji wierzytelności.

Cesja może być jawna – gdy Ty lub Twój faktor informujecie o jej dokonaniu kontrahenta, a każda zgłoszona do finansowania faktura zawiera informację o cesji.

Cesja może być cicha – wtedy wystarczy, że zmienisz numer konta do zapłaty na fakturze na ten należący do Twojego faktora, a jednocześnie nie masz obowiązku poinformowania kontrahenta o samej cesji.

Zgodnie z polskim prawem, przedsiębiorca nie musi pytać swojego kontrahenta o to, czy zgadza się na cesję. Wystarczy go poinformować, że zmienił się jego wierzyciel i teraz ma zapłacić komuś innemu. W rzeczywistości jednak kontrahenci często ograniczają możliwość skorzystania z takiego rozwiązania, wpisując zawczasu zakaz cesji do umów czy zleceń.

Polscy przedsiębiorcy o zakazie cesji

Jak pokazują badania, stosowanie zakazu cesji w umowach handlowych jest dość powszechną praktyką.

Aż 76 proc. polskich firm spotkało się ze zjawiskiem stosowania przez odbiorców zakazów przelewu wierzytelności – wynika z niedawno opublikowanej ankiety Polskiego Związku Faktorów na grupie 580 polskich firm.

62 proc. ankietowanych spotkało się z praktyką gotowości wyrażenia zgody na cesję przez odbiorcę w zamian za zaoferowanie im lepszych warunków handlowych (dłuższy termin płatności, niższa cena, etc.). A zatem sytuacja, kiedy dłużnicy uzależniają dokonanie zapłaty od udzielenia dodatkowych upustów, nie jest odosobnionym przypadkiem.

Co ciekawe, dla 38 proc. firm zakaz cesji był powodem niepodjęcia współpracy z danym odbiorcą.

Cesja wierzytelności a płynność finansowa

Z punktu widzenia małego przedsiębiorcy, najbardziej pożądanym modelem współpracy jest ten z krótkim terminem płatności. Nie powoduje zatorów płatniczych, dzięki czemu możesz realizować wszystkie swoje płatności w terminie.

Nie zawsze jednak jako przedsiębiorca masz wystarczająco siły i determinacji, by wymusić krótkie terminy płatności. Dochodzi zatem do sytuacji, kiedy jesteś zmuszony do finansowania swoich dłużników i z tego powodu sam potrzebujesz pieniędzy na poprawę płynności.

Zakaz cesji często uniemożliwia jednak przedsiębiorcy uzyskanie lepszych warunków finansowania. Trudniej nie tylko o faktoring, ale także np. o kredyt, ponieważ nie można przenieść należności na bank.

Biorąc pod uwagę fakt, że polskie mikro i małe firmy to trzon polskiej gospodarki (odpowiadają za zatrudnienie ponad 52 proc. wszystkich pracowników!), ograniczenie możliwości stosowania zakazu cesji albo jego całkowita eliminacja bardzo by się przysłużyły dalszemu rozwojowi gospodarczemu.

*SMEO jako członek Polskiego Związku Faktorów bierze udział w kampanii “Wolne faktury – bez zakazu cesji”

Źródło danych: Ankieta Polskiego Związku Faktorów na grupie 580 polskich firm, listopad 2018

Aż 45% polskich mikrofirm w latach 2016-2018 doświadczyła problemów finansowych. Z badania, które przeprowadziliśmy we współpracy z biurem informacji gospodarczej ERIF wynika, że najczęściej związane są ze zbyt niskim oraz nieregularnym poziomem przychodów.

Jak radzić sobie z problemami finansowymi firmy?

Większość przedsiębiorców, aby ratować firmę sięga do własnej kieszeni.
Chociaż na rynku dostępne są wygodne narzędzia finansowe dla mikroprzedsiębiorców, aż 34% przedsiębiorców sięga po prywatne środki, aby poradzić sobie z problemami finansowymi, a 20% przyznaje, że pieniądze pożycza od znajomych.

Z faktoringu korzysta jedynie co dziesiąta firma. Warto bliżej przyjrzeć się tej usłudze, ponieważ to nie tylko wsparcie finansowe, ale również konkretne korzyści biznesowe.

Jakie są zalety faktoringu?

Faktoring to nie tylko natychmiastowy zastrzyk gotówki – nawet w 15 minut – który pozwala przedsiębiorcy bez przeszkód kontynuować działalność biznesową.

Skorzystanie z usługi faktoringowej niesie długofalowe korzyści:

• Poprawa wizerunku – przedsiębiorca, który spłaca regularnie bieżące zobowiązania wobec swoich kontrahentów i pracowników jest pozytywnie postrzegany wśród partnerów biznesowych, jak i instytucji finansowych. Wizerunek firmy solidnej i godnej zaufania ułatwia budowanie długofalowych relacji z klientami oraz pozyskiwanie intratnych zleceń.
• Dostępne środki na rozwój biznesu – płynność finansowa pozwala przedsiębiorcom inwestować – zatrudnić nowych pracowników, zakupić niezbędne materiały czy programy a dzięki temu bez przeszkód realizować bieżące zlecenia, oraz przyjmowanie większej ilości nowych.
• Lepsza pozycja negocjacyjna – dysponując gotówką przedsiębiorca może negocjować lepsze warunki finansowe z dostawcami. W efekcie sam oferuje lepsze ceny.
• Faktoring nie wpływa negatywnie na zdolność kredytową – wizerunek przedsiębiorcy istotny jest także dla banków. Faktoring wiąże się z czyszczeniem bilansu firmy, co przekłada się na bardziej korzystne oferty kredytowania.

Faktor nie jest jednorazowym ratunkiem dla budżetu przedsiębiorcy czy kołem ratunkowym w przypadku nadchodzącej wizji bankructwa.
Firma faktoringowa to partner, który wspiera mikroprzedsiębiorców w rozwoju ich biznesu, poprzez wypłatę gotówki za wystawione faktury czy pomoc w zarządzaniu wierzytelnościami. Uwiarygadnia firmę w oczach innych instytucji finansowych i klientów oraz pomaga w ocenie wiarygodności kontrahentów.

Jesteś młodym przedsiębiorcą? Wnioskowałeś o kredyt, ale bank lub inna instytucja finansowa odmówiła Ci z powodu krótkiego stażu działalności, młodego wieku bądź braku historii czy zdolności kredytowej? Nic się nie martw! Na rynku dostępne są inne narzędzia finansowe, dużo bardziej wygodne i łatwiej dostępne dla mikroprzedsiębiorców. Ciekawym rozwiązaniem jest faktoring, czyli możliwości wcześniejszego uwolnienia środków z wystawionych faktur na spłatę bieżących zobowiązań i inwestycje w dalszą działalność.

Faktoring a kredyt – kiedy możesz skorzystać z danego instrumentu?

Faktoring – na czym to polega?

• Wypełniasz wniosek o faktoring online
• Wprowadzasz do systemu fakturę z odroczonym terminem płatności
• Otrzymujesz pieniądze na konto nawet w 15 minut

Faktoring – dlaczego warto skorzystać z usług SMEO?

Faktoring w SMEO to przede wszystkim darmowe konto i limit faktoringowy do 250 tys. zł. Po założeniu konta otrzymasz limit, do wysokości którego możesz finansować faktury. Kiedy twoi kontrahenci spłacą cześć faktur, limit automatycznie się odnowi. To nie wszystko! Poniżej znajdziesz dodatkowe korzyści ze skorzystania z usługi:

• Wypłata nawet 250 tys. zł nawet w 15 minut.
• Weryfikacja wniosku odbywa się od ręki, całkowicie online.
• Koszt usługi jest transparentny i znany z góry, finansowanie pierwszej faktury sprzedażowej to tylko 1% prowizji nawet na 90 dni.
• Prowizja pobierana tylko za liczbę dni rzeczywistego finansowania.
• Usługa dostępna dla firm z krótkim stażem na rynku i krótką historią bankową, korzystać mogą nawet startupy.
• Usługa obejmuje zarządzanie wierzytelnościami i weryfikację kontrahentów.
• Pozwala regulować przepływy finansowe w sytuacji odroczonych terminów płatności czy sezonowości.

Rozwój biznesu zależy od wielu czynników. Jednym z najważniejszych jest pozyskiwanie nowych klientów, którzy zapewnią środki na dalszą działalność oraz niezbędne inwestycje. Innym, równie ważnym, staje się utrzymanie płynności finansowej. Jak to zrobić? Między innymi poprzez umiejętne zarządzanie finansowaniem wydatków firmowych. W poniższym artykule pokażemy Ci, jak tego dokonać.

Wydatki firmowe – jakie są sposoby ich finansowania?

Aby firma mogła zarabiać, niezbędne jest ponoszenie pewnych wydatków. Do najważniejszych należą tzw. koszty stałe – ponoszone regularnie co miesiąc opłaty za wynajem biura, energię elektryczną, czy też raty leasingowe. Nie bez znaczenia stają się również koszty zmienne, do których zaliczamy m.in. zakup materiałów potrzebnych do realizacji konkretnego zlecenia.

Nie zapomnij też o niezbędnych inwestycjach podejmowanych nie tyle z myślą o najbliższej przyszłości, lecz planowanych w perspektywie długoterminowej. Do nich z kolei zaliczyć możemy zakup nowych maszyn, urządzeń czy samochodu firmowego.

Aby rozwój firmy przebiegał w sposób mądry i zrównoważony, musisz wiedzieć które wydatki warto pokrywać z konkretnych źródeł. Ten artykuł ma na celu pokazanie Ci, w jaki sposób wybierać konkretne instrumenty finansowe dla poszczególnych wydatków, aby utrzymać płynność finansową i zapewnić sobie stały rozwój biznesu.

Co finansować przy pomocy faktoringu oraz środków własnych?

Faktoring jest usługą, która w świecie biznesowym z każdym miesiącem zyskuje na popularności. Dzięki nawiązaniu współpracy z faktorem liczni przedsiębiorcy zyskali możliwość przyspieszenia płatności za faktury z długimi terminami wystawione swoim kontrahentom.

Pozwoliło to w pozytywny sposób wpłynąć na utrzymanie płynności finansowej m.in. niewielkich biznesów, które mogły bez przeszkód wykonywać wysoko płatne zlecenia z odroczoną płatnością, otrzymując w krótkim czasie pieniądze niezbędne do prowadzenia dalszej działalności.

Środki uzyskane z faktoringu, jak i pieniądze posiadane na koncie jako tzw. poduszka finansowa to sposób na finansowanie bieżącej działalności. Są one niezbędne do opłacenia kosztów materiałów, zatrudnienia pracowników, podatków, składek ZUS i wszystkich innych należności, z jakimi mierzysz się w każdym miesiącu prowadzenia swojej firmy.

Należeć do nich mogą również raty kredytów inwestycyjnych oraz leasingu wziętego na zakup maszyn, pojazdów lub sprzętu komputerowego.

Co finansować przy pomocy kredytu i leasingu?

Środki pozyskane w ramach działania faktoringu oraz własne oszczędności to pieniądze niezbędne do utrzymania płynności finansowej firmy, pozwalające na uniknięcie przeterminowanych zaległości oraz zmniejszenie wiarygodności wśród dostawców.

Zakup samochodu firmowego, komputera lub maszyny produkcyjnej wiąże się z koniecznością wydania od kilku do nawet kilkuset tysięcy złotych. W przypadku, gdy zdecydujesz się na zakup za gotówkę, nie tylko tracisz sporą część posiadanych środków, ale również ograniczasz sobie drogę do wliczenia wydatku w koszty prowadzenia działalności – w wypadku zakupu gotówkowego środków trwałych jesteś w stanie co miesiąc amortyzować jedynie niewielką część ich wartości.

Z tego powodu nie warto wydawać posiadanych pieniędzy na cele inwestycyjne. Te najlepiej finansować właśnie przy pomocy odpowiednio dobranych kredytów oraz leasingu.

Pozwoli Ci to nie tylko zachować gotówkę niezbędną na opłacenie innych ważnych bieżących wydatków, ale również umożliwi skuteczne wliczanie w koszty prowadzenia przedsiębiorstwa części lub całości niezbędnych do opłacenia rat.

Płynność finansowa – najważniejszy element w rozwoju firmy

Dlatego aby utrwalić przekazane powyżej informacje, przygotowaliśmy małe podsumowanie:

Co warto finansować środkami własnymi i faktoringiem?

• koszty stałe działalności: rachunki za media, wynajem, raty kredytów i leasingów, koszty pracowników itp.;
• koszty zmienne działalności: zakup materiałów, dostęp do danych niezbędnych dla wykonania konkretnego zlecenia, paliwo do samochodu służbowego itp.;
• koszty podatkowe: składki ZUS, podatek dochodowy.

Dlaczego nie warto finansować inwestycji środkami własnymi i faktoringiem?

• zakup środka trwałego za gotówkę zmniejsza znacząco ilość posiadanych środków finansowych (co może doprowadzić do ich braku i konieczności sięgnięcia po kredyty obrotowe w celu utrzymania płynności finansowej);
• zakup za gotówkę pozwala jedynie na comiesięczną amortyzację niewielkiej części wartości środka trwałego.

Co warto finansować kredytem inwestycyjnym oraz leasingiem?

• zakup środka trwałego i inwestycje długoterminowe w rozwój firmy (sprzęt komputerowy, pojazdy, maszyny): rozbicie kosztu środka trwałego na miesięczne lub kwartalne raty daje możliwość regularnej spłaty należności. Dodatkowo całość (leasing) lub część raty czyli odsetki (kredyt) możesz wliczyć w koszty prowadzenia działalności, zmniejszając tym samym należne podatki.

Jak widzisz, kluczową sprawą w umiejętnym rozwoju firmy z zachowaniem jej płynności finansowej staje się obecnie przede wszystkim mądre podejmowanie decyzji dotyczących wydatków firmowych. Odpowiednie ich sklasyfikowanie oraz wykorzystanie konkretnych źródeł finansowania sprawi, że nie tylko zachowasz płynność finansową, ale zapewnisz sobie również niezbędne środki na dalszy rozwój swojego biznesu.

Faktoring cichy nie przynosi żadnych dodatkowych obiektywnych korzyści, pociąga natomiast szereg ryzyk. O przewagach faktoringu jawnego opowiada Monika Woźniak, Dyrektor Operacyjna SMEO.

Na czym polega faktoring cichy?

Monika Woźniak: Od strony prawnej faktoring to usługa finansowania i zarządzania nabytymi wierzytelnościami. Kodeks Cywilny zawiera zapis wprost, że swoimi wierzytelnościami wolno zarządzać w dowolny sposób. Oznacza to domyślną zgodę na cesję wierzytelności, która jest podstawą zaistnienia usługi faktoringowej. Dodatkowa pisemna zgoda kontrahenta na cesję nie jest zatem konieczna, aby firma mogła z faktoringu skorzystać.

W faktoringu jawnym kontrahent zawsze zostaje poinformowany o scedowaniu wierzytelności na faktora, a przede wszystkim faktor ma możliwość kontaktowania się z nim w celu weryfikacji transakcji i sprawdzenia, czy np. nie ma przeszkód w przejęciu wierzytelności. Dodatkowo na fakturze pojawia się numer rachunku firmy faktoringowej, co jest gwarancją prawidłowego i sprawnego obiegu należności.

Z faktoringiem cichym mamy do czynienia, gdy kontrahent klienta nie jest w żaden sposób informowany o cesji wierzytelności, a faktor ani nie ma możliwości nawiązania z nim kontaktu ani nawet zmiany rachunku do wpłaty na fakturze. Faktoring cichy, w którym pozbawiamy faktora możliwości pełnej weryfikacji transakcji i sprawdzenia czy wierzytelność w ogóle istnieje, formalnie może okazać się zwykłą pożyczką. Istnieje wtedy ryzyko, że firma, która go wybierze, niezasadnie dokona odliczenia VAT, który w razie kontroli skarbowej będzie musiała zwrócić.

Czy faktoring cichy niesie jakieś dodatkowe korzyści dla firmy w porównaniu do jawnego?

MW: Dla małego przedsiębiorcy faktoring cichy może wydawać się kuszącym rozwiązaniem zwykle z banalnych powodów. Może być to obawa przed reakcją kontrahenta na zmianę oraz na fakt zaistnienia trzeciej strony relacji biznesowej. Niekiedy przedsiębiorcy boją się posądzenia o pogorszenie sytuacji w firmie skoro zaczynają korzystać z usług finansowych. W rzeczywistości jest odwrotnie. Posiadanie umowy faktoringowej wiążę się z przejściem procesu weryfikacji przez obie strony, a co za tym idzie świadczy o wiarygodności i rzetelności potwierdzonej przez niezależną instytucję finansową. Operacyjnie faktoring nie niesie żadnych zmian w relacji biznesowej między stronami. Wybór jego cichej formy nie przynosi firmie żadnych dodatkowych obiektywnych korzyści. Faktoring cichy ze względu na większe ryzyko fraudu zwykle jest droższy, a firma, która zataja fakt cesji wierzytelności przed swoim kontrahentem nie przyjmuje otwartej postawy biznesowej.

Czy można stosować usługę faktoringu jeśli w umowie między firmą a jej klientem widnieje zakaz cesji?

MW: Kodeks Cywilny domyślnie dopuszcza cesję wierzytelności, a zatem umożliwia korzystanie z usług faktoringowych. Wyjątkiem jest sytuacja kiedy w umowie między klientem a jego kontrahentem jest wprost zawarty zakaz cesji. Zazwyczaj w takich przypadkach faktor w imieniu swojego klienta może przeprocesować uzyskanie zgody na cesję i po jej otrzymaniu sfinansować wierzytelność. W sytuacji gdy zgody kontrahenta nie uzyskamy, wierzytelność nie może zostać skutecznie nabyta przez faktora, a więc nie możemy mówić o faktoringu. Takie finansowanie staje się po prostu pożyczką.

Z jakim ryzykiem wiąże się stosowanie faktoringu cichego w przypadku mikrofirm?

MW: Faktoring cichy niesie szereg zagrożeń. W związku z tym, że firma faktoringowa nie ma możliwości w profesjonalny sposób zbadać podstaw prawnych usługi może zdarzyć się, że okazuje się ona nie być w ogóle faktoringiem. Dzieje się tak właśnie gdy w umowie między firmą a jej kontrahentem widnieje zakaz cesji. Zdarza się, że klienci są po prostu nieświadomi, że podpisali umowy z takim obostrzeniem. Rodzi to nieprawidłowość w rozliczeniu VAT-u, jako że usługi faktoringowe są owatowane, a pożyczki nie. W razie kontroli skarbowej firma będzie zmuszona do zwrotu niesłusznie odliczonego VAT-u oraz złożenie wyjaśnień.

Z praktyki rynkowej możemy powiedzieć, że wielu kontrahentów, małych czy średnich firm, na prośbę faktora zgadza się na cesję. Niestety wśród dużych korporacji ta dobra praktyka nie jest już tak powszechna.

Duże podmioty często intencjonalnie finansują się kosztem swoich dostawców świadomie zakładając opóźnienia w płatnościach. Zakaz cesji w umowie może być dla firmy sygnałem, że nasz kontrahent obawia się kontaktu z profesjonalną instytucja finansową czyli faktorem, który dysponuje narzędziami do weryfikacji oraz monitowania należności.  Warto zastanowić się, czy współpraca z podmiotem upierającym się przy zakazie cesji jest bezpieczna

Monika WoźniakStosowanie faktoringu cichego wiąże się też z większym ryzykiem dla faktora – brak wysłania informacji o cesji kontrahentowi i brak z nim kontaktu zwiększa ryzyko fraudu. W standardowych modelach weryfikacji kontrahenta i wierzytelności kontakt z odbiorca jest jednym z kluczowych elementów mitygowania tego ryzyka. Dzięki zastosowaniu mechanizmów sztucznej inteligencji w analizie ryzyka kredytowego i oceny klienta i jego kontrahentów oraz wierzytelności, proces weryfikacji przyspiesza do kilkunastu sekund i obniża koszty obsługi, a zaawansowana analiza Big Data z wykorzystaniem danych m.in. z kont społecznościowych, daje możliwość wiarygodnej weryfikacji klientów i niwelowanie ryzyk fraudów. Co w efekcie redukuje ryzyko i daje możliwość upowszechnienia i większej dostępności tego rodzaju produktu.

Faktoring cichy niesie ze sobą sporo ryzyk dla obydwu stron, nie jest więc tym wariantem produktu, który powinien być promowany skoro istnieją jego pełne, transparentne i tańsze odmiany.

Faktoring to ciekawe rozwiązanie dla rozwijających się firm. Pozwala na przyspieszenie płatności za faktury i otrzymanie środków niezbędnych do zachowania płynności finansowej przedsiębiorstwa. Z tego też powodu coraz więcej biznesów, również tych jednoosobowych, zaczyna korzystać z możliwości, jakie daje faktoring. Zwłaszcza, że dzięki wykorzystaniu specjalnych mechanizmów weryfikacyjnych, cały proces uruchamiania tego typu usługi może być skrócony nawet do kilkunastu minut! Tak działamy w SMEO i postanowiliśmy opisać to w poniższym artykule.

Co jest najważniejsze w biznesie XXI wieku?

Nie przesadzimy, jeśli powiemy, że przy wykorzystaniu obecnej technologii jesteś w stanie prowadzić swoją firmę w stu procentach online, bez potrzeby fizycznego kontaktu z innymi ludźmi czy – w wielu przypadkach – również urzędami. Internetowe konta bankowe, poczta e-mail, komunikatory do telekonferencji, narzędzia analityczne – to wszystko dostępne jest z poziomu aplikacji komputerowych, oferując szybki oraz wygodny dostęp do wszystkich niezbędnych usług i informacji.

Z tego też powodu w obecnym świecie dużą wagę przykłada się do wygody w biznesie. W tym kierunku idą również wszelkie technologie i usługi związane z jego wspomaganiem oraz ciągłym rozwojem. Dotyczy to również coraz prężniej rozwijającej się branży usług faktoringowych.

W SMEO wierzymy, że najważniejszą rzeczą w prowadzeniu firmy jest wygoda działania. Z tego właśnie powodu wykorzystujemy najnowocześniejsze technologie mające na celu proste i szybkie skorzystanie z naszej oferty.

Faktoring w 100% online?

Możliwość skorzystania z faktoringu w SMEO wymaga wypełnienia dedykowanego formularza i przejścia procesu weryfikacyjnego. Dla poprawienia Twojej wygody w tej kwestii wprowadziliśmy rozwiązanie, które zapewnia pełne zautomatyzowanie tego procesu, skracając czas jego trwania nawet do kilkunastu minut. W jaki sposób?

Narzędzie, którego używamy, pozwala nam na zdalne, automatyczne weryfikowanie poprawności wprowadzanych przez Ciebie w formularzu danych. Specjalny system umożliwia pozyskanie niezbędnych danych bezpośrednio z Twojego konta bankowego oraz zestawienie ich z wpisanymi w formularzu danymi.

W praktyce odbywa się to w 5 prostych krokach.

Czy weryfikacja przez konto bankowe jest bezpieczna?

Wszędzie mówi się o konieczności chronienia swoich danych logowania do konta bankowych i niepodawania ich w nieodpowiednich miejscach. Jest to słuszne działanie – nie powinieneś pod żadnym pretekstem logować się do bankowości elektronicznej poprzez niezaufane strony. Dlaczego więc wykorzystywany przez nas mechanizm do weryfikacji danych przy pomocy konta bankowego jest bezpieczny? Aby tak twierdzić mamy kilka mocnych dowodów:

• bezpieczeństwo wymiany danych: logowanie do banku i przekazywanie danych odbywa się poprzez bezpieczny protokół SSL stanowiący w obecnych czasach najskuteczniejsze narzędzie do ochrony informacji przesyłanych w internecie. Z podobnych protokołów korzysta m.in. Twój bank, kiedy logujesz się na swoje konto;
• ograniczone przekazywanie danych wrażliwych: z Twojego konta bankowego pozyskujemy tylko te dane, które są absolutnie niezbędne do przeprowadzenia pełnej weryfikacji zgłoszenia, tj.: dane firmy, płatności za składki ZUS, VAT i podatek dochodowy (nie musisz występować do urzędów o zaświadczenia o niezaleganiu). Nasz system weryfikacyjny zestawia je następnie z informacjami przekazanymi przez Ciebie w formularzu;
• dane nie są nigdzie zapisywane na stałe: wszystkie dane, które nasze narzędzie weryfikujące pobiera z Twojego konta bankowego zostają trwale usunięte wraz z wygaśnięciem sesji połączenia z bankiem.

Jakie możliwości daje proces weryfikacji online?

Z biznesowego punktu widzenia, proces weryfikacji danych przeprowadzany poprzez informacje pozyskane z konta bankowego jest niezwykle prosty i skuteczny. Stanowi on ułatwienie zarówno dla przedsiębiorcy, jak i firmy świadczącej interesujące go usługi. Skraca maksymalnie czas rozpoczęcia współpracy i ogranicza formalności do niezbędnego minimum.

Podsumowując, wykorzystywane przez nas narzędzie weryfikacyjne:

• pozwala zweryfikować wprowadzone w formularzu dane ze stanem faktycznym, przez co decyzja o przyznaniu limitu faktoringowego to kwestia najwyżej minut;
• ułatwia przeprowadzenie procesu weryfikacji poprzez przeniesienie go w 100% do online’u – nie musisz w celu potwierdzenia prawdziwości danych przesyłać nam żadnych skanów, dodatkowych plików, wydruków itp.;
• zapewnia najwyższy możliwy poziom bezpieczeństwa dzięki odpowiedniemu szyfrowaniu przesyłanych informacji i protokołom zabezpieczającym.

Wykorzystywane przez nas rozwiązanie znacznie skraca proces rozpoczęcia współpracy z Twoją firmą. Ułatwia też uzyskanie niezbędnego limitu faktoringowego, który wykorzystasz na dalszy rozwój przedsiębiorstwa. Przede wszystkim jednak umożliwia zrobienie tego wszystkiego bez potrzeby wychodzenia z domu, ograniczając się do jednego okna w przeglądarce internetowej. Witamy w XXI wieku.