Strefa klienta Zaloguj się do: Panelu faktoringu Panelu pożyczki

Dziękujemy za wypełnienie formularza!

Nasz doradca wkrótce się z Tobą skontaktuje.
Skorzystaj z faktoringu SMEO,
a pieniądze na konto otrzymasz w 5 minut!

Dziękujemy za wypełnienie formularza!

Wkrótce się z Tobą skontaktujemy.

Dziękujemy za umówienie spotkania!

Na wskazany adres e-mail wysłaliśmy zaproszenie
na spotkanie on-line. Do zobaczenia!
Skorzystaj z faktoringu SMEO,
a pieniądze na konto otrzymasz w 5 minut!

Dziękujemy za subskrypcję naszego newslettera!

Będziesz otrzymywać informacje o SMEO. Skorzystaj z faktoringu SMEO, a pieniądze na konto otrzymasz w 5 minut!

Co jest najważniejsze w zarządzaniu zespołem? Odkrycie potrzeb pracowników i tego, co ich motywuje. Obecnie wiele firm ma na pokładzie pracowników w bardzo różnym wieku, stawiając na heterogeniczność. Boomersi siedzą biurko w biurko z millenialsami czy osobami z pokolenia X, a zetki coraz częściej zostają stażystami czy podejmują pierwsze zatrudnienie. Jak motywować różne pokolenia pracowników?

Pokolenia na rynku pracy

Współcześnie na rynku pracy jest kilka pokoleń – boomerzy, pokolenie X, millenialsi oraz zetki. Wiele osób zadaje sobie pytanie: do jakiego pokolenia należę, chcąc ustalić, co cechuje jego rówieśników. Przyjęty ogólnie przez socjologów podział to:

  • Pokolenie baby boomersów, czyli wyżu demograficznego: osoby urodzone w latach 1946-1964. Obecnie to pracownicy w wieku 59-77 lat, wielu zatem jest niedługo przed emeryturą.
  • Pokolenie X, inaczej zwane pokoleniem PRL lub Nic na serio. Iksy urodziły się w latach 1965-1979 i obecnie mają od 44 do 58 lat.
  • Pokolenie Y, powszechnie zwane millenialsami, obejmuje roczniki od 1980 do 1999. Zatem to osoby młode, w wieku od 24 do 43 lat.
  • Pokolenie Z. Osoby popularnie zwane zetkami urodziły się już po roku 2000. Mają do 23 lat, zatem dopiero wkraczają lub będą wkraczać na rynek pracy.

Jak zarządzać boomersami?

Baby boomers to pokolenie obecnie już w dojrzałym wieku. Tacy pracownicy cenią sobie bezpieczeństwo i stabilność zatrudnienia. Nie przepadają raczej za zmianami w  firmie. Nie cechuje ich taka kreatywność i elastyczność jak młodsze pokolenia. Bardzo mocno angażują się w pracę, potrafią być zdyscyplinowani, cierpliwi, skłonni do poświęceń, jeśli tylko czują, że mają swoje miejsce w organizacji, ich pozycja jest niezagrożona, a pensja atrakcyjna. Pieniądze są bowiem dla nich największą motywacją. Nie zwracają uwagi na pozapłacowe benefity.

Jak zarządzać pokoleniem X?

Pokolenie X to pierwsze, które zwróciło uwagę na zachowanie równowagi między życiem prywatnym a zawodowym. W dalszym ciągu jednak praca dominuje w ich życiu. Chcą znaleźć złoty środek między pracą i wysokimi zarobkami a samodzielnością w podejmowaniu decyzji. Dla osób z pokolenia X motywujące są procesy pozwalające im rozwijać się zawodowo – warsztaty, szkolenia zapewniane przez pracodawcę. Cenią sobie jasną ścieżkę kariery. Lubią bezpośredni kontakt z kolegami z pracy i przełożonymi, choć są też obeznani z nowymi technologiami.

Jeśli źle się czują w danym miejscu pracy, nie widzą szans na rozwój i uważają, że nie mają wpływu na swoje działania, to bez żalu zmieniają organizację. Zanim jednak podejmą taką decyzję, dogłębnie sprawdzą, czy u potencjalnego nowego pracodawcy są lepsze warunki.

Jak zarządzać millenialsami?

Podobnie jak pokolenie X, pokolenie Y, czyli millenialsi, szukają work-life balance oraz możliwości rozwoju zawodowego. Mocniej jednak od starszych pracowników stawiają na niezależność i koncentrację na własnych potrzebach. Oczywiście są w stanie zaangażować się w pracę i stać się lojalnymi członkami organizacji, ale tylko jeśli będą czuć się w firmie dobrze, a pozycja zawodowa spełni ich oczekiwania. Dla millenialsów motywująca jest możliwość awansu. Nie lubią stagnacji i mało dynamicznych miejsc pracy, w których trudno przebić się na wyższe pozycje.

Millenialsi nie lubią być zarządzani w skali mikro – to niezależni pracownicy, którym wystarczy dać właściwe narzędzia, by sprawnie wykonali zadanie. Tym bardziej, że doskonale znają nowe technologie i wykazują się kreatywnością w szukaniu rozwiązań. Ponieważ bliski jest im Internet i technologia, lubią pracę zdalną lub przynajmniej model hybrydowy. Cenią sobie elastyczne środowiska pracy ze swobodną atmosferą oraz wszelkimi udogodnieniami. Chętnie pracują w wybranych przez siebie godzinach pracy, by decydować o tym, kiedy mają czas wolny i móc realizować swoje pasje. Motywują ich pozapłacowe benefity.

Warto pamiętać, że to pokolenie jest o wiele mniej cierpliwe niż baby boomersi i szybko się nudzi. Gorzej też radzi sobie w wymagających sytuacjach i jest mało zdyscyplinowane. Dlatego jeśli coś im nie będzie pasować w firmie, to szybko zmienią organizację.

Jak zarządzać zetkami?

Najmłodsze pokolenie na rynku pracy jest wyzwaniem dla pracodawców, managerów i HR-owców. Trzeba dobrze zrozumieć ich potrzeby, by skutecznie nimi zarządzać i nie pozwolić odpłynąć talentowi z firmy. Zetki liczą na doskonałe warunki pracy, swobodę w działaniu, możliwość kreatywnego i indywidualnego wyrażania się w organizacji, niezbędne narzędzia i liczne opcje rozwoju zawodowego. To pokolenie od urodzenia niemal zapoznane z nowymi technologiami i mediami społecznościowymi. Wyróżnia ich multitasking, który mają wręcz we krwi – trudno im skupić się przez długi czas tylko na jednej czynności. Myślą globalnie, są gotowi pracować z każdego miejsca na ziemi.

Jak motywować pokolenie Z? Pracodawcy powinni zapewnić zetkom:

  • Możliwość pracy zdalnej.
  • Elastyczny grafik z opcją swobodnego wybrania godzin pracy.
  • Partycypacyjny styl zarządzania, czyli środowisko do wymiany poglądów, słuchania opinii, oparte na szacunku.
  • Konstruktywny feedback, który to pokolenie sobie bardzo ceni.
  • Procesy zapobiegające wypaleniu zawodowemu i dbałość o zdrowie psychiczne – otwarte działania w tym zakresie i możliwość wzięcia należnego odpoczynku gdy pracownik poczuje taką potrzebę,
  • Zróżnicowane zadania i nowe wyzwania, tak by nie wpadli w rutynę.

  Każde pokolenie jest w stanie wiele wnieść do organizacji i ubogacić środowisko pracy. Dobrze jest mieć stabilnych i lojalnych pracowników starszych, mających silne własne zdanie dojrzałych i doświadczonych z pokoleń X i Y oraz kreatywne, pełne wigoru i energii do działania młode zetki. Trzeba tylko pamiętać o tym, by zadbać o różne sposoby ich motywowania.

 

 

Co jest najważniejsze w zarządzaniu zespołem? Odkrycie potrzeb pracowników i tego, co ich motywuje. Obecnie wiele firm ma na pokładzie pracowników w bardzo różnym wieku, stawiając na heterogeniczność. Boomersi siedzą biurko w biurko z millenialsami czy osobami z pokolenia X, a zetki coraz częściej zostają stażystami czy podejmują pierwsze zatrudnienie. Jak motywować różne pokolenia pracowników?

Pokolenia na rynku pracy

Współcześnie na rynku pracy jest kilka pokoleń – boomerzy, pokolenie X, millenialsi oraz zetki. Wiele osób zadaje sobie pytanie: do jakiego pokolenia należę, chcąc ustalić, co cechuje jego rówieśników. Przyjęty ogólnie przez socjologów podział to:

  • Pokolenie baby boomersów, czyli wyżu demograficznego: osoby urodzone w latach 1946-1964. Obecnie to pracownicy w wieku 59-77 lat, wielu zatem jest niedługo przed emeryturą.
  • Pokolenie X, inaczej zwane pokoleniem PRL lub Nic na serio. Iksy urodziły się w latach 1965-1979 i obecnie mają od 44 do 58 lat.
  • Pokolenie Y, powszechnie zwane millenialsami, obejmuje roczniki od 1980 do 1999. Zatem to osoby młode, w wieku od 24 do 43 lat.
  • Pokolenie Z. Osoby popularnie zwane zetkami urodziły się już po roku 2000. Mają do 23 lat, zatem dopiero wkraczają lub będą wkraczać na rynek pracy.

Jak zarządzać boomersami?

Baby boomers to pokolenie obecnie już w dojrzałym wieku. Tacy pracownicy cenią sobie bezpieczeństwo i stabilność zatrudnienia. Nie przepadają raczej za zmianami w  firmie. Nie cechuje ich taka kreatywność i elastyczność jak młodsze pokolenia. Bardzo mocno angażują się w pracę, potrafią być zdyscyplinowani, cierpliwi, skłonni do poświęceń, jeśli tylko czują, że mają swoje miejsce w organizacji, ich pozycja jest niezagrożona, a pensja atrakcyjna. Pieniądze są bowiem dla nich największą motywacją. Nie zwracają uwagi na pozapłacowe benefity.

Jak zarządzać pokoleniem X?

Pokolenie X to pierwsze, które zwróciło uwagę na zachowanie równowagi między życiem prywatnym a zawodowym. W dalszym ciągu jednak praca dominuje w ich życiu. Chcą znaleźć złoty środek między pracą i wysokimi zarobkami a samodzielnością w podejmowaniu decyzji. Dla osób z pokolenia X motywujące są procesy pozwalające im rozwijać się zawodowo – warsztaty, szkolenia zapewniane przez pracodawcę. Cenią sobie jasną ścieżkę kariery. Lubią bezpośredni kontakt z kolegami z pracy i przełożonymi, choć są też obeznani z nowymi technologiami.

Jeśli źle się czują w danym miejscu pracy, nie widzą szans na rozwój i uważają, że nie mają wpływu na swoje działania, to bez żalu zmieniają organizację. Zanim jednak podejmą taką decyzję, dogłębnie sprawdzą, czy u potencjalnego nowego pracodawcy są lepsze warunki.

Jak zarządzać millenialsami?

Podobnie jak pokolenie X, pokolenie Y, czyli millenialsi, szukają work-life balance oraz możliwości rozwoju zawodowego. Mocniej jednak od starszych pracowników stawiają na niezależność i koncentrację na własnych potrzebach. Oczywiście są w stanie zaangażować się w pracę i stać się lojalnymi członkami organizacji, ale tylko jeśli będą czuć się w firmie dobrze, a pozycja zawodowa spełni ich oczekiwania. Dla millenialsów motywująca jest możliwość awansu. Nie lubią stagnacji i mało dynamicznych miejsc pracy, w których trudno przebić się na wyższe pozycje.

Millenialsi nie lubią być zarządzani w skali mikro – to niezależni pracownicy, którym wystarczy dać właściwe narzędzia, by sprawnie wykonali zadanie. Tym bardziej, że doskonale znają nowe technologie i wykazują się kreatywnością w szukaniu rozwiązań. Ponieważ bliski jest im Internet i technologia, lubią pracę zdalną lub przynajmniej model hybrydowy. Cenią sobie elastyczne środowiska pracy ze swobodną atmosferą oraz wszelkimi udogodnieniami. Chętnie pracują w wybranych przez siebie godzinach pracy, by decydować o tym, kiedy mają czas wolny i móc realizować swoje pasje. Motywują ich pozapłacowe benefity.

Warto pamiętać, że to pokolenie jest o wiele mniej cierpliwe niż baby boomersi i szybko się nudzi. Gorzej też radzi sobie w wymagających sytuacjach i jest mało zdyscyplinowane. Dlatego jeśli coś im nie będzie pasować w firmie, to szybko zmienią organizację.

Jak zarządzać zetkami?

Najmłodsze pokolenie na rynku pracy jest wyzwaniem dla pracodawców, managerów i HR-owców. Trzeba dobrze zrozumieć ich potrzeby, by skutecznie nimi zarządzać i nie pozwolić odpłynąć talentowi z firmy. Zetki liczą na doskonałe warunki pracy, swobodę w działaniu, możliwość kreatywnego i indywidualnego wyrażania się w organizacji, niezbędne narzędzia i liczne opcje rozwoju zawodowego. To pokolenie od urodzenia niemal zapoznane z nowymi technologiami i mediami społecznościowymi. Wyróżnia ich multitasking, który mają wręcz we krwi – trudno im skupić się przez długi czas tylko na jednej czynności. Myślą globalnie, są gotowi pracować z każdego miejsca na ziemi.

Jak motywować pokolenie Z? Pracodawcy powinni zapewnić zetkom:

  • Możliwość pracy zdalnej.
  • Elastyczny grafik z opcją swobodnego wybrania godzin pracy.
  • Partycypacyjny styl zarządzania, czyli środowisko do wymiany poglądów, słuchania opinii, oparte na szacunku.
  • Konstruktywny feedback, który to pokolenie sobie bardzo ceni.
  • Procesy zapobiegające wypaleniu zawodowemu i dbałość o zdrowie psychiczne – otwarte działania w tym zakresie i możliwość wzięcia należnego odpoczynku gdy pracownik poczuje taką potrzebę,
  • Zróżnicowane zadania i nowe wyzwania, tak by nie wpadli w rutynę.

  Każde pokolenie jest w stanie wiele wnieść do organizacji i ubogacić środowisko pracy. Dobrze jest mieć stabilnych i lojalnych pracowników starszych, mających silne własne zdanie dojrzałych i doświadczonych z pokoleń X i Y oraz kreatywne, pełne wigoru i energii do działania młode zetki. Trzeba tylko pamiętać o tym, by zadbać o różne sposoby ich motywowania.

 

 

Faktoring i forfaiting to sposoby na utrzymanie płynności finansowej w firmie. Pozwalają na szybszy przepływ gotówki. Różnią się jednak między sobą, a wybór finansowania zależy od rodzaju transakcji. Czym jest forfaiting? Jakie są różnice między faktoringiem a forfaitingiem?

Czym jest faktoring?

Faktoring jest usługą skierowaną do przedsiębiorstw, polegającą na wykupieniu wierzytelności, których termin płatności jeszcze nie upłynął. Specjalny podmiot zwany faktorem dokonuje zakupu wierzytelności z tytułu wystawionych przez firmę, czyli faktoranta, faktur. Spłaca je nawet w kwocie do 90% od razu, dzięki czemu przedsiębiorstwo zyskuje środki do dowolnego obrotu. Poprawia się płynność finansowa firmy i usprawnia proces przepływu gotówki. Nie trzeba czekać miesiącami na spłatę faktury przez kontrahenta. To rozwiązanie korzystne zwłaszcza w branżach, gdzie termin płatności faktur jest mocno odroczony np. wynosi 30, 60 czy 90 dni.

Forfaiting: co to takiego?

Czym jest forfaiting? To instrument finansowy wykorzystywany przez firmy działające w handlu międzynarodowym, które wystawiają faktury o długim terminie płatności. Polega na tym, że eksporter, zwany tu forfaitystą, sprzedaje wierzytelność instytucji finansowej zwanej forfaiterem. Może być to wyspecjalizowana jednostka finansowa lub bank. Należności najczęściej przyjmują formę weksli, a nabywane są wedle stopy dyskontowej ustalonej przez strony. Forfaiter przejmuje na siebie ryzyko niewypłacalności importera, czyli kontrahenta i dłużnika z faktury (sam importer nie jest stroną w procesie). W forfaitingu jest bowiem wyłączone prawo regresu w stosunku do firmy sprzedającej wierzytelność. Forfaiting przyjmuje rodzaje handlowego, wekslowego i leasingowego. 

Forfaiting krok po kroku:

  1. Eksporter zawiera umowę z importerem i następnie składa wniosek o usługę forfaitingu w banku lub instytucji finansowej.
  2. Zawierana jest umowa forfaitingu.
  3. Forfaiter wykupuje nieprzeterminowane wierzytelności eksportera.
  4. Towar jest dostarczany importerowi.
  5. Nabyta wierzytelność zostaje zabezpieczona awalem, czyli poręczeniem zapłaty weksla, lub zwykłym poręczeniem od banku importera. Te dokumenty importer dostarcza forfaiterowi.
  6. Forfaiter wypłaca środki eksporterowi zgodnie z umową forfaitingu.
  7. Importer, czyli dłużnik, spłaca należność forfaiterowi. Eksporter już nie bierze udziału w procesie, bo otrzymał wcześniej gotówkę za swoje towary.

Faktoring a forfaiting: różnice

Faktoring a forfaiting – jakie są różnice? Przede wszystkim w rodzaju transakcji. Faktoring dotyczy faktur krajowych i także międzynarodowych. Nie ma tu znaczenia kwestia, za jaką usługę czy towary została wystawiona faktura. Natomiast forfaiting zabezpiecza tylko transakcje zagraniczne i interesy eksporterów. Chodzi w nim przede wszystkim o to, by zniwelować do zera niekorzystne dla eksportera konsekwencje wahania kursów walut.

Ponadto inna jest wypłacana kwota – w forfaitingu wypłacana jest od razu cała wartość należności, w faktoringu to najczęściej około 80-90% wartości faktury, potem dopiero regulowana jest reszta, gdy kontrahent spłaci fakturę.

Forfaiting wreszcie dotyczy zawsze tylko jednej wierzytelności, zaś umowę faktoringową można zawrzeć na wiele wierzytelności lub też tylko na jedną fakturę.

Faktoring i forfaiting: podobieństwa

Oba sposoby finansowania mają na celu wspomóc firmy w zachowaniu płynności finansowej i uzyskania środków na bieżącą działalność. Zarówno w forfaitingu, jak i faktoringu stroną jest wyspecjalizowany podmiot finansowy lub bank, udzielający takiego wsparcia. Umowy faktoringowe oraz forfaitingowe mają charakter nienazwany, co znaczy, że podstawę ich funkcjonowania określają ogólne zasady prawa cywilnego, a do ich zawarcia dochodzi w drodze negocjacji.

Co wybrać: forfaiting czy faktoring?

Faktoring to już dość znana forma finansowania, forfaiting w Polsce może tak popularny nie jest, ale dotyczy węższej grupy odbiorców. Wybór między nimi zależy od tego, jakiego rodzaju transakcja ma być objęta umową. Jeśli faktura za eksportowane towary, to lepiej wybrać forfaiting. Jeśli zaś przedsiębiorca wystawia faktury na różne towary i usługi, w tym także zagraniczne, i chce mieć jeden instrument, który obejmie wszystkie wierzytelności, to powinien wybrać faktoring. Faktoring przeznaczony jest dla podmiotów wystawiających faktury o krótszym terminie, na niższe kwoty oraz robiących transakcje powtarzalne z wieloma stałymi kontrahentami. Przydałaby Ci się taka usługa? Napisz do nas lub zadzwoń, a przedstawimy ofertę dla Twojego biznesu!

 

Masz pomysł na biznes? Świetnie, ale zanim założysz firmę i rzucisz etat, zweryfikuj go. Prowadzenie działalności w Polsce nie należy do prostych i tanich. Warto skorzystać z checklist dla biznesu, by sprawdzić, czy dana idea ma szansę powodzenia i czy uda Ci się zarobić na wybranych produktach i usługach.

Zdefiniuj i zbadaj konsumentów

Zacznij od zastanowienia się, czy Twoje produkty lub usługi mają szansę znaleźć potencjalnego odbiorcę. Pomyśl, czego szukałby Twój klient – jakie ma potrzeby lub jaki problem chce rozwiązać. Po kolei wykonaj te kroki:

  • Zdefiniuj grupę docelową Twojego biznesu – kto jest potencjalnym klientem i czego szuka.
  • Opisz idealnego klienta. Wskaż jak najwięcej szczegółów: wiek, wykształcenie, zarobki, miejsce zamieszkania, sposoby spędzania czasu wolnego. Gdzie znajdziesz takie osoby? Jak do nich dotrzeć?
  • Przeprowadź wstępne badania konsumenckie – spróbuj nawiązać kontakt online lub na żywo z osobą odpowiadającą opisowi Twojego idealnego klienta i zapytaj go o potrzeby i problemy, przedstaw swój produkt lub usługę i poproś o feedback.

Ustal cel biznesowy

Dlaczego chcesz prowadzić właśnie taką działalność? Czego oczekujesz po tym biznesie? Jaki masz długofalowy cel – finansowy czy rozwojowy? Czy to biznes na 5 czy 15 lat?  

Przeanalizuj konkurencję

Zrób research na temat rynku i konkurencji:

  • Określ, jak duża jest konkurencja w tej branży.
  • Sprawdź najmocniejsze i najsłabsze strony Twojej konkurencji.
  • Przeanalizuj rynek – jakie są trendy, czego brakuje w ofercie usług czy produktów, na co jest popyt, w jakim kierunku zmierza rynek i jakie są prognozy rozwoju.
  • Spróbuj umiejscowić swój biznes na rynku i określić jego pozycję – czy oferujesz to, co inni, czy wyróżniasz się, czy wchodzisz na mocno nasycony rynek z dużą konkurencją, ale i sporym popytem i określoną grupą odbiorców.

Wykonaj analizę finansową

Zweryfikuj swój biznes pod kątem tego, czy masz szanse na nim zarobić:

  • Ustal budżet potrzebny, by zacząć.
  • Ustal stałe koszty prowadzenia działalności.
  • Zastanów się, czy będziesz potrzebować zewnętrznych źródeł finansowania.
  • Określ cenę za usługi i produkty. Oszacuj przewidywane zyski.
  • Przeanalizuj, ile przychodów biznes musiałby generować by pokryć koszty, a ile by dochody były dla Ciebie zadowalające. Zastanów się, czy to sumy realne do osiągnięcia – może się okazać, że zadowalająca sprzedaż produktów jest na kosmicznym poziomie, co może oznaczać, że np. ustalona cena jest za niska, koszty są za wysokie lub pomysł jest zupełnie nierentowny.

Wykonaj analizę SWOT

Wypisz mocne i słabe strony biznesu, wynikające z wewnętrznych uwarunkowań, oraz szanse i zagrożenia stworzone przez rynek i konkurencję. Przeanalizuj tabelę – czego jest więcej? Czy można jakoś wyeliminować słabe strony lub uniknąć zagrożenia?

Sprawdź regulacje prawne

Upewnij się, jakich pozwoleń, koncesji etc. potrzebujesz, by zacząć. Sprawdź, czy biurokracja przy tego typu działalności nie będzie zbyt skomplikowana i czy podołasz prowadzeniu firmy.

Określ niezbędne zasoby

Ustal, czego potrzebujesz:

  • Lokal, biuro, hala, magazyn?
  • Meble, sprzęt komputerowy, smartfony, samochód?
  • Oprogramowanie, infrastruktura technologiczna, narzędzia IT, systemy informatyczne?
  • Abonament telefoniczny, Internet?
  • Subskrypcje aplikacji?
  • Pracownicy lub usługi outsourcingowe?

Wylicz, ile to wszystko będzie kosztować na początek, a ile co miesiąc – upewnij się, że masz niezbędne środki lub opcje finansowania, które pozwolą Ci otworzyć działalność i zachować płynność finansową. Jeśli napotkasz w trakcie prowadzenia firmy na problemy z zatorami płatniczymi, to warto spróbować faktoringu. Pozwala on od razu uzyskać środki z wystawionych faktur na bieżącą działalność, bez konieczności czekania, aż kontrahent uiści płatność. Dzięki temu poprawia się znacząca płynność finansowa firmy.

Przemyśl strategię marketingową

Zastanów się, jak będziesz promować swoją działalność:

  • Określ strategię marketingową.
  • Wybierz kanały działania.
  • Opracuj plan działań promocyjnych.

 

Prowadzenie firmy w Polsce nie jest tanie. Na własnym biznesie można sporo zarobić, ale na przedsiębiorcy ciąży też wiele obowiązków płatniczych. Główne koszty prowadzenia działalności gospodarczej w 2023 roku obejmują składki ZUS oraz podatek dochodowy. Sprawdź, jakie to kwoty.

Składka ZUS w pierwszym półroczu działalności

Na początku działalności ustawodawca proponuje właścicielom firm preferencyjne warunki, tak by mogli rozkręcić biznes i zdobyć przychody. Ile wynosi składka ZUS w pierwszym roku działalności? Przez pierwsze pół roku nie płaci się wcale składki na ubezpieczenie społeczne, tylko składkę zdrowotną. Potem z kolei można przejść na preferencyjny ZUS, który przysługuje przez kolejne dwa lata.

Składka ZUS przez kolejne dwa lata: preferencyjny ZUS

Preferencyjny ZUS liczony jest od 30% minimalnego wynagrodzenia. Ponieważ w tym roku minimalne wynagrodzenie ulega zwiększeniu od 1 lipca, to preferencyjne składki ZUS ulegną podwyższeniu w II półroczu. Zmieni się bowiem podstawa wymiaru składek. Do 30 czerwca wynosi ona 1047 zł, od 1 lipca – 1080 zł. W związku z tym preferencyjne składki ZUS dla nowych firm wynoszą w I półroczu 2023 r.:

  •       emerytalna – 204,37 zł;
  •       rentowa – 83,76 zł;
  •       chorobowa – 25,65 zł;
  •       wypadkowa – 17,48 zł.

Łącznie: 331,27 zł.

Składki w II półroczu 2023 r. wyniosą:

  •       emerytalna – 210,82 zł;
  •       rentowa – 86,40 zł;
  •       chorobowa – 26,46 zł;
  •       wypadkowa – 18,04 zł.

Razem to 341,71 zł.

Pełne składki ZUS

Ile kosztuje prowadzenie jednoosobowej działalności gospodarczej w 2023 roku, gdy firma istnieje już ponad dwa i pół roku na rynku? W takiej sytuacji najczęściej musi płacić już pełne składki ZUS, bo nie przysługuje jej ulga na start i skończyło się prawo do preferencyjnego ZUS-u. Pełne składki na ubezpieczenie społeczne są wyliczane od 60% prognozowanego przeciętnego wynagrodzenia w danym roku. W 2023 roku to aż 6935 zł.

Kwoty składek na ZUS w pełny wymiarze wynoszą:

  • emerytalna – 812,23 zł;
  • rentowa – 332,88 zł;
  • chorobowa – 101,94 zł;
  • wypadkowa – 69,49 zł;
  • na Fundusz Pracy – 101,94 zł.

Łącznie: 1418,48 zł.

Mały ZUS

Czy jest opcja, żeby obejść opłacanie tak wysokich składek na ZUS co miesiąc? Tak, ale tylko w przypadku gdy przychody firmy za rok nie przekroczą 120 000 zł. Dla takich mniejszych przedsiębiorstw ustawodawca wprowadził w 2019 roku tzw. mały ZUS. W ciągu 60 miesięcy prowadzenia firmy można przez 36 miesięcy skorzystać z obniżonych składek na ZUS. Oznacza to, że po każdych 3 latach opłacania małego ZUS-u trzeba przejść na dwa lata na pełen ZUS, potem znów można wrócić na niższe składki.

Mały ZUS jest wyliczany dla każdego przedsiębiorcy indywidualnie, na podstawie wzoru:

  • Roczny dochód z pozarolniczej działalności gospodarczej uzyskany w poprzednim roku kalendarzowym dzieli się przez liczbę dni kalendarzowych prowadzenia tej działalności gospodarczej w poprzednim roku kalendarzowym.
  • Następnie tę wartość mnoży się razy 30.
  • Otrzymany wynik to podstawa wymiaru składki, która trzeba zaokrąglić do pełnych groszy, a potem pomnożyć przez współczynnik 0,5.
  • Wynik znów zaokrągla się do pełnych groszy i otrzymuje się wysokość składek na ZUS.

Składka zdrowotna

Poza składką na ubezpieczenie społeczne należy co miesiąc opłacać też składki zdrowotne. Ich wysokość zależy od formy opodatkowania:

  • Na skali podatkowej wynosi ona 9% dochodu z poprzedniego miesiąca.
  • Przy podatku liniowym to 4,5% dochodu z poprzedniego miesiąca.
  • Przy ryczałcie ewidencjonowanym składki wynoszą 9% wyliczane od różnych wartości przeciętnego wynagrodzenia.

Ryczałtowcy płacą jako jedyni stałą kwotę składki zdrowotnej, zależną od tego, jakie osiągnęli przychody za poprzedni rok. Istnieją trzy progi składek zdrowotnych dla ryczałtu:

  1. Do 60 000 zł przychodu to kwota 9% od 60% przeciętnego wynagrodzenia dla firm, czyli 376,16 zł w roku 2023.
  2. Pomiędzy 60 000 zł a 300 000 zł to 9% od 100% przeciętnego wynagrodzenia – 623,93 zł w tym roku.
  3. Powyżej 300 000 zł składka wynosi 9% od 180% przeciętnego wynagrodzenia, co daje 1128,48 zł miesięcznie.

Minimalna składka zdrowotna w 2023 roku

Przedsiębiorcy na skali podatkowej i liniowcy zawsze muszą opłacić składkę zdrowotną, nawet gdy osiągnęli straty i wyliczenie kwoty 9% od dochodu nie jest możliwe. W tej sytuacji uiszczana jest minimalna składka zdrowotna, która w pierwszym półroczu tego roku wynosi 314,10 zł, a od lipca wzrośnie do 324 złotych.

Podatek dochodowy

Składki na ZUS i zdrowotna to, niestety, nie jedyne daniny do opłaty przy prowadzeniu jednoosobowej działalności gospodarczej. Koszty miesięczne obejmują też podatek dochodowy, choć oczywiście opłaca się go tylko wtedy, gdy przedsiębiorstwo notuje dochody. Zaliczki miesięczne lub kwartalne na podatek dochodowy zależne są od formy opodatkowania:

  • Przy rozliczeniu na zasadach ogólnych to 12% do dochodów 120 000 zł oraz 10 800 zł plus 32% nadwyżki ponad 120 000 zł. Zwolnione z podatku są dochody do 30 000 zł rocznie.
  • Podatek liniowy wynosi 19%.
  • Ryczałt opłacany jest jedynie od przychodów, a stawki są różne, ustalane na podstawie rodzaju prowadzonej działalności: 2%, 3%, 5,5%, 8,5%, 10%, 10%, 12%, 12,5%, 14%, 15% i 17%.

Czy własna firma się opłaca?

Wiesz już, ile kosztuje prowadzenie własnej działalności gospodarczej i jak widzisz nie są to małe sumy, zwłaszcza gdy nie przysługują już żadne zniżki na start i ulgi z tytułu niskich przychodów. Czy przy tak wysokich kosztach własna firma się opłaca? Wszystko zależy od tego, ile można zarobić na własnej działalności, a to kwestia indywidualna. W każdym przypadku przed założeniem działalności trzeba wyliczyć, jakie mogą być potencjalne przychody i ile wyniosą koszty, by przewidzieć wysokość dochodów oraz upewnić się, że firma ma szansę utrzymać płynność finansową.

Złóż wniosek online