Strefa klienta Zaloguj się do: Panelu faktoringu Panelu pożyczki

Dziękujemy za wypełnienie formularza!

Nasz doradca wkrótce się z Tobą skontaktuje.
Skorzystaj z faktoringu SMEO,
a pieniądze na konto otrzymasz w 5 minut!

Dziękujemy za wypełnienie formularza!

Wkrótce się z Tobą skontaktujemy.

Dziękujemy za umówienie spotkania!

Na wskazany adres e-mail wysłaliśmy zaproszenie
na spotkanie on-line. Do zobaczenia!
Skorzystaj z faktoringu SMEO,
a pieniądze na konto otrzymasz w 5 minut!

Dziękujemy za subskrypcję naszego newslettera!

Będziesz otrzymywać informacje o SMEO. Skorzystaj z faktoringu SMEO, a pieniądze na konto otrzymasz w 5 minut!

Najnowszy wpis:

Jakie wydatki można wrzucić w koszty firmy w 2025 roku?

Czytaj

Najpopularniejsze techniki negocjacyjne – jak skutecznie negocjować w biznesie?

Czytaj

Koszty zatrudnienia pracownika w 2025 roku

Czytaj

Najnowszy wpis:

Jakie wydatki można wrzucić w koszty firmy w 2025 roku?

Czytaj

Najpopularniejsze techniki negocjacyjne – jak skutecznie negocjować w biznesie?

Czytaj

Koszty zatrudnienia pracownika w 2025 roku

Czytaj

Aktualności

Koszty prowadzenia działalności gospodarczej w 2025 roku

smeo_admin

22.01.2025 r

4 minut czytania

Prowadzenie działalności gospodarczej w Polsce w 2025 roku wiąże się z istotnymi kosztami, które przedsiębiorcy muszą uwzględnić w swoim budżecie. Do głównych wydatków należą składki na ubezpieczenia społeczne i zdrowotne, podatek dochodowy oraz inne koszty utrzymania firmy. Sprawdź, ile kosztuje własna firma w 2025 roku.

Składki ZUS na start – ulga na rozkręcenie działalności

Na początku prowadzenia firmy przedsiębiorcy mogą skorzystać z ulg: przez pierwsze pół roku opłacają jedynie składkę zdrowotną, a kolejne dwa lata korzystają z tzw. preferencyjnego ZUS-u.

Preferencyjny ZUS w 2025 roku jest liczony od 30% minimalnego wynagrodzenia, które wynosi 4660 zł. W związku z tym podstawa wymiaru składek to 1399,80 zł, a składki wynoszą:

  • Emerytalna: 273,24 zł
  • Rentowa: 111,98 zł
  • Chorobowa: 34,30 zł
  • Wypadkowa: 23,38 zł

 

Łączna wysokość preferencyjnych składek w 2025 roku to 442,90 zł miesięcznie. Dzięki temu młodzi przedsiębiorcy mogą skoncentrować się na rozwoju biznesu bez nadmiernego obciążenia finansowego.

Pełne składki ZUS po okresie ulg

Po zakończeniu okresu ulg przedsiębiorcy muszą opłacać pełne składki ZUS, które w 2025 roku są wyliczane od 60% prognozowanego przeciętnego wynagrodzenia wynoszącego 8673 zł. Podstawa wymiaru składek wynosi 5203,80 zł, a miesięczne składki to:

  • Emerytalna: 1015,78 zł
  • Rentowa: 416,30 zł
  • Chorobowa: 127,49 zł
  • Wypadkowa: 86,90 zł
  • Fundusz Pracy: 127,49 zł

 

Łączna wysokość pełnych składek ZUS wynosi 1773,96 zł miesięcznie, co oznacza wzrost o 173,64 zł w porównaniu do 2024 roku. Rocznie przedsiębiorcy zapłacą aż 2083,68 zł więcej, co wymaga uwzględnienia w planowaniu budżetu.

Składka zdrowotna – zmiany w 2025 roku

Wprowadzone zmiany w składkach zdrowotnych mogą przynieść oszczędności wielu przedsiębiorcom.

  • Skala podatkowa: składka zdrowotna wynosi 9% od 75% minimalnego wynagrodzenia, czyli około 314,96 zł miesięcznie minimum (obniżka względem 2024 roku).
  • Podatek liniowy: dla dochodów poniżej dwukrotności przeciętnego wynagrodzenia składka wyniesie tyle samo, co przy skali podatkowej (314,96 zł). Dochody powyżej tego progu będą obciążone składką w wysokości 4,9% od nadwyżki.
  • Ryczałt ewidencjonowany: Składka zdrowotna będzie zależna od przychodu:
    • Przychody poniżej 60 tys. zł – 461,66 zł,
    • Przychody między 60 tys. zł a 300 tys. zł – 769,43 zł,
    • Przychody wyższe – nawet 1384,97 zł.

Podatek dochodowy – formy opodatkowania

Zaliczka na podatek dochodowy to kolejny koszt prowadzenia firmy, który jest uzależniony od wybranej formy opodatkowania:

Skala podatkowa: 12% od dochodów do 120 000 zł oraz 32% od nadwyżki powyżej tej kwoty. Dochody do 30 000 zł są zwolnione z opodatkowania.

Podatek liniowy: stała stawka wynosi 19% niezależnie od wysokości dochodów. Jest to korzystne dla przedsiębiorców osiągających wysokie zarobki.

Ryczałt ewidencjonowany: podatek liczony od przychodów, z różnymi stawkami zależnie od rodzaju działalności, wynoszącymi od 2% do 17%. Dla małych firm może to być najbardziej opłacalna opcja.

Inne koszty prowadzenia firmy

Jaki jest koszt prowadzenia firmy? Oprócz składek ZUS i podatków, miesięczne koszty prowadzenia działalności gospodarczej obejmują wiele dodatkowych wydatków, które również należy uwzględnić w planowaniu budżetu:

Koszty biura: wynajem powierzchni biurowej może wynosić od kilkuset do kilku tysięcy złotych miesięcznie, w zależności od lokalizacji i wielkości.

Usługi księgowe: obsługa księgowa kosztuje od 200 do nawet 1000 zł miesięcznie, w zależności od liczby dokumentów i skali działalności.

Koszty marketingu: reklama, pozycjonowanie strony internetowej i inne działania promocyjne mogą generować znaczne wydatki, sięgające kilkuset złotych lub więcej.

Wyposażenie i materiały biurowe: zakup sprzętu komputerowego, mebli czy materiałów eksploatacyjnych to dodatkowy koszt, zwłaszcza na początku działalności.

Opłaty za media i internet: koszty energii elektrycznej, wody, gazu i internetu to zwykle kilkaset złotych miesięcznie.

Ubezpieczenia: dodatkowe ubezpieczenia majątkowe lub OC dla firm mogą kosztować od 100 do 500 zł miesięcznie.

Łącznie te koszty mogą wynosić od kilku do kilkunastu tysięcy złotych miesięcznie, w zależności od specyfiki prowadzonej działalności.

Ile kosztuje własna firma? Podsumowanie

Jak widać, koszty utrzymania firmy nie są małe, zwłaszcza gdy nie przysługują już żadne ulgi. Miesięczne koszty prowadzenia działalności gospodarczej mogą wynosić od kilku do kilkunastu tysięcy złotych. Czy przy takich wydatkach własny biznes jest opłacalny? Wszystko zależy od możliwości generowania przychodów, zarządzania kosztami oraz specyfiki rynku.

Przed założeniem firmy trzeba dokładnie przeanalizować prognozowane przychody oraz miesięczne koszty prowadzenia działalności gospodarczej, by upewnić się, że przedsiębiorstwo będzie w stanie utrzymać płynność finansową i osiągnąć rentowność. Warto też zastanowić się nad finansowaniem zewnętrznym np. faktoringiem, który może ułatwić utrzymać płynność poprzez otrzymywanie środków z faktur od ręki.  

 

 

Aktualizacja: 22.01.2025

smeo_admin

Data publikacji

22.01.2025 r.

Ocena: 3,50 (10 opini)
Loading...

Zapisz się do newslettera

  Adres e-mail *  

Czytaj dalej

Sprawdź inne wartościowe wpisy

Złóż wniosek online