Zalety i wady faktoringu – kiedy warto zdecydować się na finansowanie faktur?

Faktoring pozwala zamienić należności wynikające z faktur sprzedażowych wystawionych z odroczonym terminem płatności na środki dostępne wcześniej. Poprawia płynność i ułatwia finansowanie bieżącej działalności, ale wiąże się też z kosztami i określonymi warunkami. Poznaj zalety i wady faktoringu i sprawdź, kiedy może przynieść Twojej firmie realną korzyść.

Z tego artykułu dowiesz się:

• jak działa faktoring i kto uczestniczy w transakcji,
• jakie są najważniejsze zalety i wady faktoringu,
• kiedy finansowanie faktur może się opłacać, a kiedy nie,
• czym faktoring różni się od kredytu,
• co sprawdzić przed wyborem oferty faktoringowej.

Co to jest faktoring i jak działa?

Faktoring to usługa finansowa, w ramach której przedsiębiorca przekazuje faktorowi (firmie oferującej faktoring) nieprzeterminowaną fakturę sprzedażową i otrzymuje wcześniej całość lub część należności. Nie musi więc czekać 30, 60 czy 90 dni na przelew, może go otrzymać niemal od ręki, wtedy, kiedy akurat potrzebuje środków. 

W procesie uczestniczą: 

1. faktorant, czyli firma korzystająca z finansowania,
2. faktor, który finansuje fakturę,
3. kontrahent, czyli odbiorca zobowiązany do zapłaty.

Przykład

Twoja firma wystawia fakturę na 20 000 zł netto z terminem płatności za 60 dni. Przekazujesz ją faktorowi, a po akceptacji otrzymujesz ustaloną część należności, pomniejszoną o opłaty. Kontrahent płaci na wskazany rachunek, a faktor rozlicza transakcję zgodnie z umową.

Szczegóły procesu finansowania znajdziesz na stronie faktoringu dla firm.

Jakie są zalety faktoringu?

Najważniejsze zalety faktoringu to poprawa płynności, szybszy dostęp do pieniędzy, finansowanie bieżących kosztów i rozwoju, elastyczność oraz wsparcie w obsłudze należności.

Poprawa płynności finansowej firmy

Gdy na zapłatę za fakturę trzeba czekać kilka tygodni, a wynagrodzenia, podatki czy materiały opłacać na bieżąco, nawet szybko rosnąca firma może odczuwać brak gotówki. Faktoring skraca tę lukę i pozwala wykorzystać środki zamrożone w należnościach, dzięki czemu firma może terminowo regulować zobowiązania. 

Szybszy dostęp do środków z wystawionych faktur

Po zaakceptowaniu faktury do finansowania przedsiębiorca otrzymuje pieniądze wcześniej niż wynikałoby to z terminu płatności. Może więc rozpocząć kolejne zlecenie bez czekania na przelew od odbiorcy. Czas i wysokość wypłaty zależą od oferty oraz weryfikacji faktury i kontrahenta. W SMEO wypłacamy naszym klientom do 100% wartości netto faktury nawet w 15 minut od pozytywnej weryfikacji faktury. 

Możliwość finansowania bieżącej działalności i rozwoju

Środki można przeznaczyć na dowolny cel, na przykład na materiały, wynagrodzenia, podatki, transport czy kolejne zamówienia bądź rozwój firmy. Faktoring ułatwia też przyjmowanie większych kontraktów i zwiększanie skali sprzedaży – o ile marża uzasadnia koszt finansowania.

Większa konkurencyjność i lepsze warunki współpracy

Faktoring może też pomóc Twojej firmie pozyskiwać nowych klientów i budować przewagę nad konkurencją. Dzięki wcześniejszemu dostępowi do pieniędzy możesz oferować odbiorcom dłuższe terminy płatności, nie czekając samemu tygodniami na środki. Dysponując gotówką, możesz również szybciej regulować zobowiązania wobec dostawców, negocjować rabaty za wcześniejszą płatność lub korzystniejsze warunki kolejnych zamówień.

Większa elastyczność finansowania

W zależności od oferty przedsiębiorca może finansować:

• wybrane faktury (lub tylko jedną z nich) i korzystać z limitu wtedy, gdy go potrzebuje (faktoring z cesją pojedynczą),
• wszystkie faktury wystawione danemu kontrahentowi (faktoring z cesją globalną). 

Rozwiązanie można więc dopasować do rytmu sprzedaży, sezonowości lub konkretnego kontraktu.

Faktoring nie jest klasycznym kredytem – finansowanie opiera się na należnościach wynikających z już zrealizowanej sprzedaży. Dzięki temu możesz zachować dostęp do kredytu na inne cele, np. większe inwestycje. Wpływ faktoringu na bilans i ocenę zdolności kredytowej zależy jednak od rodzaju usługi, warunków umowy i zasad stosowanych przez bank. 

W faktoringu podstawą finansowania są przede wszystkim faktury oraz wiarygodność płatnicza kontrahentów, dlatego uzyskanie środków może być łatwiejsze niż w przypadku kredytu wymagającego odpowiedniej zdolności kredytowej lub dodatkowych zabezpieczeń. 

Faktoring jest dostępny dla różnych form działalności. Osoby prowadzące jednoosobową działalność mogą sprawdzić faktoring dla JDG, a przedsiębiorstwa działające w innej formie prawnej – faktoring dla spółek. 

Wsparcie w zarządzaniu należnościami

Obsługa może obejmować ewidencję faktur, monitorowanie terminów i rozliczanie spłat. Jej zakres zależy jednak od rodzaju faktoringu i oferty konkretnej firmy faktoringowej. Nie każda usługa oznacza przejęcie ryzyka niewypłacalności czy windykację, dlatego warto sprawdzić to w umowie.

Jakie są wady faktoringu?

Najważniejsze wady faktoringu to wymagania wobec należności, możliwość odrzucenia faktury i ograniczona przydatność w części firm.

Koszty związane z faktoringiem

Faktoring wiąże się z opłatami za finansowanie i obsługę należności. Ich wysokość zależy m.in. od wartości faktury, czasu korzystania ze środków oraz wybranej oferty. Oprócz prowizji mogą pojawić się opłaty za przyznanie lub utrzymanie limitu czy usługi dodatkowe. Dlatego przed podpisaniem umowy warto sprawdzić pełny cennik i poprosić o kalkulację dla faktur, które firma planuje finansować.

Warunki i ograniczenia finansowania faktur

Umowa z faktorem określa limit, akceptowane terminy płatności, zasady finansowania kontrahentów i skutki opóźnień. W faktoringu z regresem przedsiębiorca może być zobowiązany do zwrotu środków, jeśli odbiorca nie zapłaci. Znaczenie ma też cesja. Zakaz cesji w umowie handlowej może wymagać zgody odbiorcy lub innego rozwiązania.

Nie każda faktura może zostać sfinansowana

Zwykle finansowane są należności bezsporne, nieprzeterminowane i wynikające z wykonanej usługi lub dostawy. Faktor może odrzucić fakturę m.in. z powodu niepełnej dokumentacji, zakazu cesji albo zastrzeżeń do kondycji płatniczej odbiorcy.

Faktoring nie sprawdzi się w każdej firmie

Faktoring dotyczy sprzedaży B2B z odroczonym terminem płatności. Nie przyda się firmie, która sprzedaje konsumentom i otrzymuje zapłatę od razu. Sam faktoring nie naprawi też nierentownego modelu biznesowego. Wcześniejszy dostęp do pieniędzy nie zastąpi rentownej sprzedaży. 

Zalety i wady faktoringu – porównanie

Bilans zależy od marży, zapotrzebowania na gotówkę, czasu finansowania, jakości odbiorców i opłat. Najlepiej policzyć koszt dla typowej faktury i porównać go z konkretną korzyścią biznesową.

Kiedy warto skorzystać z faktoringu?

Faktoring warto rozważyć, gdy Twoja firma:

• wystawia faktury z długimi terminami i ponosi koszty przed zapłatą,
• szybko rośnie, przez co więcej kapitału pozostaje w należnościach,
• działa sezonowo i wcześniej finansuje zatowarowanie,
• realizuje większe kontrakty wymagające materiałów, ludzi lub transportu,
• chce utrzymać płynność mimo nieregularnych wpływów,
• chce oferować odbiorcom odroczone terminy płatności.

Warto zapytać nie tylko, jak szybko potrzebuję pieniędzy, ale też, co firma zrobi dzięki nim wcześniej. Konkretna odpowiedź ułatwi Ci ocenę opłacalności faktoringu w Twoim konkretnym przypadku.

Kiedy faktoring może się nie opłacać?

Faktoring może się nie opłacać, gdy jego koszt przewyższa korzyść z wcześniejszego dostępu do środków, zwłaszcza przy zleceniach o niskiej marży. Może być też zbędny, jeśli firma ma wystarczającą poduszkę finansową, krótkie terminy płatności i bez problemu pokrywa bieżące wydatki.

Faktoring a kredyt – czym się różnią?

Faktoring odpowiada na długie oczekiwanie na zapłatę za sprzedaż. Kredyt może lepiej pasować np. do wieloletniej inwestycji. Oba rozwiązania służą innym potrzebom, dlatego żadne nie jest z definicji lepsze. Można wręcz spojrzeć na nie jak na rozwiązania, które mogą się świetnie uzupełniać. 

Na co zwrócić uwagę przy wyborze faktoringu?

Przed wyborem oferty sprawdź:

• pełny koszt i sposób naliczania opłat,
• wysokość limitu i zasady jego odnawiania,
• akceptowany okres finansowania,
• zasady regresu, cesji, wypowiedzenia i zabezpieczeń,
• sposób zgłaszania i czas weryfikacji faktur,
• dostęp do panelu i wsparcie opiekuna,
• monitoring, windykację lub ubezpieczenie należności.

Poproś o kalkulację dla typowej faktury. Porównasz wtedy realny koszt, a nie samą stawkę widoczną w reklamie. W większości przypadków ostateczny koszt finansowania zależy jednak od oceny ryzyka i poznasz go dopiero po skończonej analizie Twojego wniosku. 

FAQ – najczęściej zadawane pytania o faktoring

Jakie są największe zalety faktoringu?

Największe zalety to poprawa płynności, szybszy dostęp do środków, finansowanie bieżących kosztów oraz możliwość dopasowania finansowania do potrzeb firmy, a często również łatwiejszy dostęp i większa elastyczność w porównaniu do kredytów bankowych. 

Jakie są największe wady faktoringu?

Największe wady to koszty, wymagania wobec faktur i kontrahentów oraz możliwy zwrot środków przy braku zapłaty, jeśli umowa przewiduje regres.

Czy faktoring się opłaca?

Tak, jeśli korzyść z wcześniejszego dostępu do pieniędzy przewyższa koszt finansowania. Zależy to m.in. od marży, czasu i celu wykorzystania środków.

Dla jakich firm faktoring jest dobrym rozwiązaniem?

Przede wszystkim dla firm sprzedających B2B z odroczonym terminem płatności, zwłaszcza szybko rosnących, sezonowych lub realizujących duże kontrakty.

Ile kosztuje faktoring?

Zależy m.in. od wartości faktury, czasu finansowania, limitu, rodzaju usługi i ryzyka kontrahenta. 

Czy faktoring jest lepszy od kredytu?

Nie zawsze. Faktoring uwalnia pieniądze z należności, a kredyt może lepiej pasować do inwestycji niezwiązanej z fakturami.

Czy faktoring wpływa na zdolność kredytową firmy?

Nie jest to klasyczny kredyt, ponieważ finansowanie opiera się na należnościach z już zrealizowanej sprzedaży. Wpływ faktoringu na bilans i zdolność kredytową zależy jednak od rodzaju faktoringu, warunków umowy, sposobu ujęcia księgowego oraz zasad stosowanych przez bank. 

Czy każdą fakturę można sfinansować faktoringiem?

Nie. Faktura zwykle musi być nieprzeterminowana, bezsporna, dotyczyć wykonanej sprzedaży i być wystawiona akceptowanemu kontrahentowi.

Czy warto zdecydować się na faktoring?

Tak, faktoring może być bardzo korzystny dla firmy, która sprzedaje z odroczonym terminem płatności i chce wcześniej wykorzystać środki z faktur. Najwięcej korzyści daje, gdy pomaga utrzymać płynność, pokrywać koszty lub realizować rentowne zlecenia. Decyzję oprzyj na pełnym koszcie, marży, czasie oczekiwania na zapłatę, jakości kontrahentów i warunkach umowy.

W SMEO możesz finansować faktury z odroczonym terminem płatności i korzystać ze środków wtedy, gdy Twoja firma ich potrzebuje. Sprawdź faktoring dla firm i poznaj warunki dopasowane do skali oraz sposobu działania Twojego biznesu.