Cesja wierzytelności pozwala na dostęp do środków zamrożonych w wystawionych fakturach sprzedażowych. Dzięki niej firmy mogą utrzymać płynność finansową, co jest szczególnie istotne w sytuacjach, gdy terminy płatności są długie.
Czym jest cesja wierzytelności w faktoringu?
Cesja wierzytelności, często określana również jako przelew wierzytelności, to umowa, którą przedsiębiorca (cedent) podpisuje z firmą faktoringową (cesjonariuszem). W ramach tej umowy firma faktoringowa wypłaca przedsiębiorcy zaliczkę na poczet wartości faktury, przejmując na siebie obowiązek dochodzenia płatności od dłużnika. W Polsce najczęściej stosowaną formą jest faktoring jawny, w którym kontrahent zostaje poinformowany o cesji. Dzięki temu dłużnik wie, że płatność za fakturę należy teraz przekazać na konto firmy faktoringowej.
Jakie strony biorą udział w cesji wierzytelności?
Aby zrozumieć, jak działa cesja wierzytelności, warto zapoznać się z kluczowymi pojęciami. Wierzycielem jest strona, która ma prawo do żądania spłaty świadczenia, natomiast dłużnikiem jest strona zobowiązana do jego spełnienia. W ramach cesji dochodzi do zmiany wierzyciela, którym staje się firma faktoringowa. W praktyce wygląda to następująco:
- przedsiębiorca wykonuje usługę dla kontrahenta i wystawia mu fakturę;
- następnie, zawierając umowę cesji z firmą faktoringową, przedsiębiorca (jako cedent) przekazuje prawo do tej wierzytelności firmie faktoringowej (cesjonariuszowi), co pozwala mu otrzymać zapłatę szybciej.
Rodzaje faktoringu – pełny i niepełny
W faktoringu rozróżnia się dwa główne rodzaje usług: faktoring pełny oraz faktoring niepełny. Faktoring pełny (bez regresu) polega na przejęciu przez firmę faktoringową ryzyka niewypłacalności dłużnika, co oznacza, że przedsiębiorca nie musi martwić się o ewentualną nieściągalność należności. Z kolei faktoring niepełny (z regresem) jest tańszy, jednak w razie braku płatności to przedsiębiorca musi zwrócić faktorowi wypłaconą zaliczkę. Faktoring niepełny jest popularnym rozwiązaniem dla małych i średnich firm, które chcą poprawić swoją płynność finansową bez dużych kosztów.
Przebieg procesu cesji w praktyce
Proces cesji wierzytelności jest stosunkowo prosty i z reguły nie wymaga zgody dłużnika, o ile w umowie między przedsiębiorcą a kontrahentem nie ma zastrzeżenia zakazującego cesji. Po podpisaniu umowy z firmą faktoringową przedsiębiorca informuje kontrahenta o nowym rachunku bankowym, na który powinny trafiać płatności. Dzięki temu cały proces przebiega sprawnie, a przedsiębiorca może regularnie korzystać z tego samego rachunku przypisanego mu przez firmę faktoringową.
Zalety cesji wierzytelności dla przedsiębiorców
Cesja wierzytelności to elastyczne rozwiązanie finansowe, które pozwala przedsiębiorstwom na szybki dostęp do gotówki, minimalizując problem zatorów płatniczych. Wybierając faktoring, przedsiębiorcy mogą lepiej zarządzać relacjami z kontrahentami, gdyż zyskują płynność finansową, bez wywierania presji na dłużnikach. Dla wielu firm cesja wierzytelności jest kluczowym elementem stabilnej strategii finansowej, umożliwiającym realizację nowych projektów bez obawy o brak środków.
Elastyczność i bezpieczeństwo finansowe
Dzięki cesji wierzytelności przedsiębiorstwa zyskują większą elastyczność finansową, co jest niezwykle istotne szczególnie w okresach wzmożonych wydatków lub niestabilności gospodarczej. Środki z faktoringu mogą zostać przeznaczone na bieżące wydatki, takie jak płace, zakup materiałów czy rozwój działalności. Dla firm, które często współpracują z dużymi kontrahentami oczekującymi długich terminów płatności, cesja wierzytelności jest sposobem na uniezależnienie się od harmonogramów płatności klientów i skuteczne planowanie przyszłych inwestycji.
Minimalizacja ryzyka zatorów płatniczych
Cesja wierzytelności, szczególnie w przypadku faktoringu pełnego, pomaga przedsiębiorstwom zredukować ryzyko związane z zatorami płatniczymi. W sytuacji, gdy dłużnik opóźnia płatność, firma faktoringowa – która przejęła na siebie ryzyko – pokrywa stratę, co zapewnia przedsiębiorcy stabilność finansową. Jest to szczególnie ważne dla firm działających na rynku, gdzie zatory płatnicze są częstym problemem, jak np. w branży budowlanej, transportowej czy handlu detalicznym. W efekcie przedsiębiorcy mogą spokojnie koncentrować się na rozwijaniu biznesu, zamiast martwić się o płynność finansową.
Wsparcie relacji z kontrahentami
Faktoring, choć początkowo może budzić wątpliwości u kontrahentów, w dłuższej perspektywie działa na korzyść relacji biznesowych. Skorzystanie z usług faktoringowych świadczy o odpowiedzialnym podejściu przedsiębiorcy do zarządzania finansami, co może budować zaufanie u kontrahentów. Firmy faktoringowe starają się, by ich kontakt z dłużnikami był jak najmniej inwazyjny, co pozwala utrzymać dobre relacje. W razie potrzeby przedsiębiorcy mogą także sami poinformować swoich kontrahentów o cesji, co daje im pełną kontrolę nad komunikacją i pozwala uniknąć potencjalnych nieporozumień.